Sivistyslautakunta
Pöytäkirja 22.02.2023/Pykälä 23

SIVLTK 22.02.2023 § 23  

511/02.02.00/2021  

Kuntalain 113 §:n mukaan kunnan tilikausi on kalenterivuosi. Kun­nan­hal­li­tuk­sen on laadittava tilikaudelta tilinpäätös tilikautta seu­raa­van maaliskuun loppuun mennessä ja annettava se tilintarkastajien tar­kas­tet­ta­vak­si sekä tilintarkastuksen jälkeen saatettava se val­tuus­ton käsiteltäväksi kesäkuun loppuun mennessä.

Tilinpäätökseen sisältyvässä toimintakertomuksessa on esitettävä, mi­ten kaupunginvaltuuston asettamat toiminnalliset ja taloudelliset ta­voit­teet ovat toteutuneet. Lisäksi toimintakertomuksessa on otet­ta­va huomioon toiminnan tuloksellisuuden arviointiin vaikuttaneet kes­kei­set asiat sekä raportti sisäisen valvonnan ja riskien hallinnan riit­tä­vyy­des­tä. Sivistystoimi on antanut erillisen sisäisen valvonnan ja ris­kien hallinnan raportin vuodelta 2022.

Sivistyslautakunnan alaisen toiminnan osalta vuoden 2022 ta­lous­ar­vion toteumaprosentti on 15.2.2023 tilanteen mukaan 102,1 %. Toimintatuotot ylittivät talousarvion toteuman ollen 120,8 %. Myös toimintakuluissa tapahtui ylitys (toteuma 103,3%) ja siten koko sivistystoimen talousarviomääräraha ylittyi liki 960 000 eurolla. Ylityksen suurimmat selittävät tekijät olivat sairauspoissaolojen vuoksi tapahtunut kasvu henkilöstökuluissa, lomapalkkavelan kasvu sekä yleinen hintojen nousu, joka näkyi mm. ravinto- ja siivouspalveluiden sekä materiaalikustannusten kasvuna.

Varhaiskasvatuksen vastuualueen toimintatuottoja kertyi lähinnä hankkeista saatujen tukien vuoksi arvioitua enemmän toteuman ollessa 113,9 %. Toi­min­ta­ku­lu­jen toteuma on 105,8 %, toimintakate 105,1 %. Varhaiskasvatuksen osallistumisaste oli merkittävästi arvioitua korkeampi. Perustetut lisäryhmät, kasvaneiden sairauspoissaolojen vuoksi korkeammat sijaiskustannukset sekä lomapalkkavelan kasvu nostivat henkilöstökustannuksia selvästi suunniteltua isommaksi. Raportointipäivänä 31.12.2022 oli 0-7 vuotiaiden ikäluokka 1213 lasta (ed. vuonna 1292). Heistä kunnallisessa var­hais­kas­va­tuk­ses­sa + esiopetuksessa oli 869, 71,6% (ed. vuonna 805, 62,3 %) lasta. Vastuualueen toiminnalliset tavoitteet toteutuivat lähes suunnitellusti.

Perusopetuksen oppilasmäärä oli tilastointipäivänä 20.9.2022 yh­teen­sä 2277 (ed.vuonna 2370) oppilasta. Toimintaa kehitettiin eri hankeavustusten avulla (mm. innovatiiviset oppimisympäristöt, lukutaitohankkeet, kerhotoiminta ja tasa-arvohanke). Toiminnalliset tavoitteet toteutuivat suunnitellusti. Toimintatuottoja perusopetuksessa kertyi arvioitua enemmän val­tiol­ta saatujen hankerahoitusten, avustusten sekä kotikuntakorvausten osalta (toteuma 130,5 %). Myös toimintakulut kasvoivat yli suunnitellun talousarvion toteuman ollessa 102,2 %. Toimintakulujen ylitykseen vaikuttivat kasvu oppilaiden tuen tarpeessa (lisäsi henkilöstökuluja), lomapalkkavelan kasvu, runsaat sairauspoissaolot ja sen myötä kasvaneet työterveyshuollon kustannukset sekä sijaistarpeet. Toimintakate ylitti talousarvion ollen 100,7 %.

Lukiokoulutuksessa oppivelvollisuus laajeni syksyllä 2022 koskemaan toista ikäluokkaa. Tämä näkyy kustannusten nousuna (mm. oppimateriaalit, opiskeluvälineet, kannettavat tietokoneet).  Lukion toiminnan kehittämistä on tehty ja kansainvälistä toimintaa edistetty osin hankerahoituksen turvin. Vastuualueen toiminnalliset tavoitteet toteutuivat ja kehittämistyötä jatketaan edelleen. Opiskelijamäärä nuorten lu­kio­kou­lu­tuk­ses­sa oli 298 (ed. vuonna 296). Toimintatuottojen toteuma on 98,4%, toimintakulujen 99,8 % ja toimintakatteen 99,9 % alittaen talousarviossa asetetun määrärahan.

Elämänlaadun vastuualueen toimintaan sekä käyttäjämääriin koronalla oli vielä vaikutusta etenkin alkuvuonna, sillä tiloja jouduttiin sulkemaan väliaikaisesti ja tapahtumia perumaan. Pitkä ja runsasluminen talvi sekä yleinen kustannusten nousu lisäsi kustannuksia ennakoitua suuremmaksi. Elämänlaadun vastuualueen toimintatuotot toteutuivat hankeavustusten ansioista yli ennakoidun (toteuma 121,2 %). Toimintakulujen kasvua tuotot eivät kuitenkaan täysin kompensoineet, sillä toimintakulujen toteuma oli 104,6 %. Siten elämänlaadun toimintakate oli 102,7 % ja ylitti talousarviomäärärahan. 

Sivistystoimen investointien osalta määräraharavaraus alittui, toteuma 74,3 %. Investoinnit kohdentuivat tvt-strategian mukaisiin oppimisympäristöihin varhaiskasvatuksessa, perusopetuksessa, lukiokoulutuksessa ja Sastamalan Opistossa. Lisäksi investointeihin sisältyivät Suodenniemen uudisrakennuksen hankinnat kirjastoon ja kuntosalille. Investointivarauksen alitus johtui Muistolan kota -investoinnin peruuntumisesta.

Valmistelija Vs. talous- ja hallintopäällikkö, kasvatusjohtaja, vastuualueiden päälliköt

Esittelijä Kasvatusjohtaja

Päätösehdotus Sivistyslautakunta esittää kaupunginhallitukselle ja edelleen kaupunginvaltuustolle hyväksyttäväksi sivistystoimen tilinpäätöksen vuodelta 2022.

Päätös Hyväksyttiin yksimielisesti.

 Merkittiin, että nuorisovaltuuston edustaja Anna-Liisa Ollila
 poistui klo 17:38.

Lisätietoja Kasvatusjohtaja Pekka Kares, puh. 040 532 7771, vs. talous- ja

 hallintopäällikkö Maija Ollila 040 574 4799