Sivistyslautakunta
Pöytäkirja 06.03.2024/Pykälä 16

SIVLTK 06.03.2024 § 16  

11/02.06.01.03/2024  

Kuntalain 113 §:n mukaan kunnan tilikausi on kalenterivuosi. Kun­nan­hal­li­tuk­sen on laadittava tilikaudelta tilinpäätös tilikautta seu­raa­van maaliskuun loppuun mennessä ja annettava se tilintarkastajien tar­kas­tet­ta­vak­si sekä tilintarkastuksen jälkeen saatettava se val­tuus­ton käsiteltäväksi kesäkuun loppuun mennessä. Tilinpäätökseen sisältyvässä toimintakertomuksessa on esitettävä, mi­ten kaupunginvaltuuston asettamat toiminnalliset ja taloudelliset ta­voit­teet ovat toteutuneet. Lisäksi toimintakertomuksessa on otet­ta­va huomioon toiminnan tuloksellisuuden arviointiin vaikuttaneet kes­kei­set asiat sekä raportti sisäisen valvonnan ja riskien hallinnan riit­tä­vyy­des­tä. Sivistystoimi on antanut erillisen sisäisen valvonnan ja ris­kien hallinnan raportin vuodelta 2023.

Sivistyslautakunnan alaisen toiminnan osalta vuoden 2023 ta­lous­ar­vion toteumaprosentti on 101,4 % (edellinen vuosi 102,1 %). Kaupunginvaltuusto myönsi 18.9.2023 § 55 lisämäärärahaa sivistystoimelle 850 000 euroa. Talousarvio ylittyi lisämäärärahasta huolimatta 700 000 eurolla. Toimintatuottoja kertyi n. 1,5 miljoonaa euroa talousarviota enemmän. Toimintakulut ylittyivät suunnitellusta noin 2 miljoonalla eurolla. Ylityksestä henkilöstökulut osuus on 1,3 milj.euroa. Henkilöstökulujen ylitykseen vaikuttivat mm. palkkaratkaisujen kustannusvaikutus, sijaiskustannukset sekä varhaiskasvatuksen osalta palvelutarpeen kasvusta johtuvat lisäresurssoinnin kustannusvaikutukset. Muilta osin ylitykseen vaikutti yleinen hintojen nousu, joka kohdistui mm. ravitsemus- ja puhtaanapitopalveluiden (Servi Oy) sekä materiaalikustannusten kasvuun.

Varhaiskasvatuksen vastuualueen toimintatuottoja kertyi lähinnä hankkeista saatujen avustusten vuoksi arvioitua enemmän, toteuma 132,3 %. Toi­min­ta­ku­lu­jen toteuma on 109,1 % ja toimintakate 107,7 %. Varhaiskasvatuksen osallistumisaste oli arvioitua korkeampi. Perustetut lisäryhmät, kasvaneiden sairauspoissaolojen vuoksi korkeammat sijaiskustannukset sekä lomapalkkavelan kasvu nostivat henkilöstökustannuksia selvästi suunniteltua isommaksi. Vastuualueen toiminnalliset tavoitteet toteutuivat suunnitellusti.

Perusopetuksen oppilasmäärä oli tilastointipäivänä 20.9.2023 yh­teen­sä 2240 (ed.vuonna 2307) oppilasta. Toimintaa kehitettiin eri hankeavustusten avulla (mm. lukutaitohankkeet, kerhotoiminta ja tasa-arvohanke). Toiminnalliset tavoitteet toteutuivat suunnitellusti. Toimintatuottoja perusopetuksessa kertyi arvioitua enemmän val­tiol­ta saatujen hankerahoitusten, avustusten sekä kotikuntakorvausten osalta (toteuma 150,9 %). Myös toimintakulut kasvoivat yli suunnitellun talousarvion toteuman ollessa 101 %. Toimintakulujen ylitys muodostui henkilöstökuluista. Toimintakate 98 %.

Lukiokoulutuksessa oppivelvollisuus laajeni syksyllä 2023. Tämä näkyy kustannusten nousuna (mm. oppimateriaalit, opiskeluvälineet, kannettavat tietokoneet).  Lukion toiminnan kehittämistä on tehty ja kansainvälistä toimintaa edistetty osin hankerahoituksen turvin. Vastuualueen toiminnalliset tavoitteet toteutuivat suunnitellusti. Toimintatuottojen toteuma on 159,3 %, toimintakulujen 102,4 % ja toimintakatteen 97,9 %

Elämänlaadun vastuualueen toimintatuotot ylittyivät hankeavustuksista ollen 148,8 %. Toimintakulujen toteuma oli 108,1 %. Elämänlaadun toimintakate oli 103,8 %. Nuorten työpaja Rotvallin toiminta käynnistyi, monipuolista kerhotoimintaa, tapahtumia ja näyttelyitä järjestettiin suunnitellusti eri puolilla kaupunkia ja päiväkotimuskaritoimintaa laajennettiin. Toiminnalliset tavoitteet toteutuivat suunnitellusti.

Sivistystoimen investointien osalta määräraharavaraus alittui, toteuma 89,99 %. Investoinnit kohdentuivat tvt-strategian mukaisiin oppimisympäristöihin varhaiskasvatuksessa, perusopetuksessa ja lukiokoulutuksessa. Lisäksi investointeihin sisältyi latukoneen hankinta.

Valmistelija talous- ja hallintopäällikkö, kasvatusjohtaja, vastuualueiden päälliköt

Esittelijä Kasvatusjohtaja

Päätösehdotus Sivistyslautakunta esittää kaupunginhallitukselle ja edelleen kaupunginvaltuustolle hyväksyttäväksi sivistystoimen tilinpäätöksen vuodelta 2023.

Päätös Hyväksyttiin yksimielisesti.

Lisätietoja Talous- ja hallintopäällikkö Kirsi Sinisalo, puh. 040 574 4799