Sivistyslautakunta
Pöytäkirja 26.11.2025/Pykälä 111

SIVLTK 26.11.2025 § 111  

470/02.02.00/2024  

Talousarvion täytäntöönpanomääräysten mukaan toimialat ja niiden luottamustoimielimet vastaavat käyttösuunnitelmiensa seurannasta. Tarkastelun kohteena ovat määrärahaseurannan lisäksi talousarvion edellyttämät toimenpiteet ja niiden toteutus. Talousarvion toteutumistilanne sekä koko vuoden ennuste saatetaan luottamustoimielimille tiedoksi kuukausittain tai kokousrytmin mukaisesti. Hallitukselle ja valtuustolle raportoidaan neljännesvuosittain: 31.3., 30.6., 30.9. ja 31.12.2025.

Sivistystoimen talouden toteumaprosentti lokakuussa 2025 on 82,7 % (vuonna 2024 toteuma oli 83,8 %), toimintatuottojen 75,6 % (81,9 % vuonna 2024) ja toimintamenojen 82,2 % (83,6 % vuonna 2024).

                         MTA2025   Toteuma 1-10/25  %             

Toimialan tuotot kertyvät kalenterivuoden aikana epätasaisesti ja esimerkiksi myyntilaskutus painottuu viimeiselle kvartaalille. Päivähoitomaksujen tuloarvion ennustetaan jäävän alle budjetoidun, mutta maksutuottojen kokonaisuudessaan hieman ylittyvän. Toimintamenoihin vaikuttaa työ- ja virkaehtosopimusten mukaiset palkankorotukset, oppimisen tuen uudistuksen resursoinnin vaikutukset ja heinäkuussa maksetut lomarahat sekä tiettyjen menoerien painottuminen eri tavoin talousarviovuoden aikana. Sivistystoimen hallintoon on budjetoitu sivistystoimen hankkeet, josta ne jaksotetaan vastuualueille hanketuloutusten mukaisesti osavuosikatsausten rytmissä. 

Vuoden 2025 talousarviovalmistelussa ei otettu huomioon loppuvuodesta 2024 hyväksyttyä perusopetuslain uudistusta ja koulukuljetusten kustannusten kasvua lukuvuoden 2025-2026 osalta. Oppimisen tuen uudistus on tullut voimaan 1.8.2025. Oppimisen tuen uudistuksen myötä Sastamalassa on lisätty erityisopetuksen resursseja perusopetuksessa ja lukiossa, tehty lisäyksiä tuntikehykseen liittyen uudistuksen mitoituksiin ja oppimisen edellytyksiä tukeviin järjestelyihin, lisätty oppilaanohjausta ja tukiopetusta sekä lisätty koulunkäynninohjaaja oppilaskohtaista tukea varten. Varhaiskasvatuksessa esiopetuksen tuen uudistaminen on edellyttänyt resursointia ryhmässä toteutettaviin opetusjärjestelyihin ja tukimuotoihin. Tuen uudistus korvataan kunnille valtionosuuden perusosassa.

Kaupunginvaltuusto on hyväksynyt sivistyslautakunnan tekemät lisämäärärahamuutosesitykset 2.6.2925 § 50 (mm. volyymimuutokset 498.500 €) ja 10.11.2025 § 68 (mm. oppimisen tuen uudistus 360.000 €).

Sivistystoimen investointien toteuma 31.10.2025 on 621.038 € ja 70,6 %.

Toimivallan peruste Hallintosääntö § 28

Valmistelija vs. talous- ja hallintopäällikkö Mika Ojanen

Esittelijä Talous- ja hallintopäällikkö

Päätösehdotus

Päätös

Lisätietoja Vs. talous- ja hallintopäällikkö Mika Ojanen, puh. 040 637 0840