Kaupunginhallitus
Pöytäkirja 07.09.2026/Pykälä 150

KHALL 07.09.2026 § 150  

530/02.02.00/2025  

Kaupunginhallituksen 22.12.2025 (§ 289) hyväksymän vuoden 2026 talousarvion täytäntöönpano-ohjeen mukaan kaupunginhallitukselle sekä valtuustolle raportoidaan taloudesta ja toiminnasta neljännesvuosittain. Kesäkuun raportti laaditaan laajempina ja siinä arvioidaan myös toiminnallisten tavoitteiden sekä tunnuslukujen toteutumista.

Kaupungin kokonaistalouden hallinta edellyttää, että toimielimet suunnittelevat toimintansa niin, että toimialalle valtuuston osoittamat tuloarviot toteutuvat ja määrärahat riittävät. Talousarvion täytäntöönpano-ohjeen mukaan talousarvion poikkeamiin toimialojen on reagoitava välittömästi. Talousarvion toteutumistilanne sekä koko vuoden ennuste saatetaan toimielimille tiedoksi säännöllisesti (kuukausittain tai muun kokousrytmin mukaisesti).

Sitovuustaso käyttötalousosassa valtuustoon nähden on ulkoisten ja sisäisten toimintatuottojen ja -kulujen erotus (netto) toimialoittain sekä toimialan valtuustotason sitovat toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2026. Vastuualueiden toimintakatteet ovat sitovia lautakuntiin nähden (kaupunginhallitus konserni- ja elinvoimapalveluiden toimialan tiettyjen vastuualueiden osalta).

Toiminnan ja talouden puolivuotiskatsaus 1.1.-30.6.2026 on liitteenä konsernipalveluiden, kaupungin yhteisten erien sekä elinkeinopalveluiden vastuualueiden osalta.

Toimivallan peruste Hallintosääntö 75 §

Valmistelija talousjohtaja Markus Jaakkola, talous- ja hallintosuunnittelija Päivi Koskinen, hallintojohtaja Tapio Rautava

Esittelijä Kaupunginjohtaja

Päätösehdotus

Päätös

Lisätietoja talousjohtaja Markus Jaakkola, puh. 040 078 8820